關(guān)于印發(fā)《自治區(qū)關(guān)于財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用改革試點(diǎn)實(shí)施方案》的通知
各有關(guān)單位：
為進(jìn)一步優(yōu)化科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用管理方式、激發(fā)科研人員創(chuàng)新創(chuàng)造活力、提升科研績(jī)效，自治區(qū)科技廳、自治區(qū)財(cái)政廳聯(lián)合起草了《自治區(qū)關(guān)于財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，并經(jīng)自治區(qū)黨委人才領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)做好貫徹落實(shí)工作。
2023年2月2日
自治區(qū)關(guān)于財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用改革試點(diǎn)實(shí)施方案
為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2021〕32號(hào)）、《自治區(qū)財(cái)政科研項(xiàng)目資金管理辦法》（新財(cái)規(guī)〔2022〕8號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資金管理辦法》），進(jìn)一步探索更加符合科研規(guī)律的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制，賦予科研單位和科研人員更大自主權(quán)，優(yōu)化管理，加強(qiáng)服務(wù)，釋放創(chuàng)新活力，提高創(chuàng)新績(jī)效，現(xiàn)在部分基礎(chǔ)研究類(lèi)和人才類(lèi)科技項(xiàng)目中推行經(jīng)費(fèi)“包干制”試點(diǎn)工作，期限3年。具體實(shí)施方案如下：
一、總體要求
進(jìn)一步深化科研領(lǐng)域放管服改革，賦予科研單位和科研人員更大的人財(cái)物支配權(quán)，切實(shí)減輕科研人員負(fù)擔(dān)，調(diào)動(dòng)科研人員積極性，提升財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用效益。
二、基本原則
開(kāi)展經(jīng)費(fèi)使用“包干制”試點(diǎn)工作，要堅(jiān)持“充分信任、放管結(jié)合、分類(lèi)實(shí)施、注重績(jī)效、有序推進(jìn)”的原則。
充分信任。尊重科研規(guī)律，以有利于開(kāi)展科研工作為目標(biāo)，充分信任廣大科研人員，賦予科研單位和團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用自主權(quán)。
放管結(jié)合。在充分放權(quán)的基礎(chǔ)上，明確權(quán)責(zé)邊界，以承擔(dān)（依托）單位自我管理為主，自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳建立負(fù)面清單劃定紅線，加強(qiáng)抽查監(jiān)管。
分類(lèi)實(shí)施。針對(duì)不同項(xiàng)目計(jì)劃類(lèi)型、不同創(chuàng)新主體的特點(diǎn)和科學(xué)研究規(guī)律，注重分類(lèi)指導(dǎo)，實(shí)施分類(lèi)評(píng)價(jià)，確保“包干制”發(fā)揮實(shí)效。
注重績(jī)效。明確項(xiàng)目整體績(jī)效目標(biāo)，量化績(jī)效指標(biāo)，將項(xiàng)目完成情況、經(jīng)費(fèi)使用情況作為績(jī)效評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為試點(diǎn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和承擔(dān)（依托）單位后續(xù)項(xiàng)目申報(bào)和經(jīng)費(fèi)立項(xiàng)支持的重要依據(jù)。
有序推進(jìn)。及時(shí)總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)并發(fā)現(xiàn)實(shí)施中存在的問(wèn)題，適時(shí)調(diào)整完善試點(diǎn)內(nèi)容和有關(guān)要求，確保改革工作落實(shí)落地、取得實(shí)效。
三、試點(diǎn)范圍
試點(diǎn)期自2023年至2025年，選擇自治區(qū)財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)支持的部分基礎(chǔ)研究類(lèi)和人才類(lèi)科技項(xiàng)目進(jìn)行試點(diǎn)。
(一)自治區(qū)自然科學(xué)基金中的面上項(xiàng)目、青年科學(xué)基金項(xiàng)目、科學(xué)基金地州項(xiàng)目。
試點(diǎn)單位：財(cái)務(wù)管理規(guī)范的項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位。
(二)自治區(qū)科技特派員農(nóng)村科技創(chuàng)業(yè)行動(dòng)服務(wù)項(xiàng)目。
試點(diǎn)單位：高等院校、科研院所以及財(cái)務(wù)管理規(guī)范的地州市科技局。
四、試點(diǎn)單位申請(qǐng)
試點(diǎn)單位按照自愿原則向自治區(qū)科技廳提出申請(qǐng)，制定包干制管理辦法并報(bào)自治區(qū)科技廳。包干制管理辦法，具體包括經(jīng)費(fèi)使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)、各方責(zé)任、違規(guī)懲戒措施、經(jīng)費(fèi)使用負(fù)面清單等內(nèi)容，以及相關(guān)操作規(guī)范或操作流程。
自治區(qū)科技廳在通知發(fā)布之日起30日內(nèi)集中受理申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)單位資格和申請(qǐng)材料進(jìn)行審查后，公示試點(diǎn)單位名單。
五、試點(diǎn)內(nèi)容
（一）實(shí)行科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)定額包干資助
1.對(duì)按照“包干制”辦法管理的項(xiàng)目實(shí)行自治區(qū)財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)定額資助。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中非財(cái)政性資金，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一納入項(xiàng)目預(yù)算，按照“包干制”管理辦法統(tǒng)籌管理。
2.項(xiàng)目提交申報(bào)材料和合同書(shū)（任務(wù)書(shū)）時(shí)不再編制項(xiàng)目預(yù)算，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用范圍應(yīng)符合《資金管理辦法》。
3.科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)績(jī)效支出費(fèi)用原則上不得超過(guò)科研項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)的30%，其中數(shù)學(xué)、物理等純理論基礎(chǔ)研究項(xiàng)目可提高至不超過(guò)60%。項(xiàng)目績(jī)效支出由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際科研需要和相關(guān)薪酬標(biāo)準(zhǔn)自主確定，承擔(dān)（依托）單位按照相關(guān)績(jī)效工資制度進(jìn)行管理。
4.管理費(fèi)由項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位根據(jù)實(shí)際管理支出情況與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人協(xié)商確定。
（二）實(shí)行科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)責(zé)任制和承諾制
1.項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位是科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的直接責(zé)任主體，應(yīng)建立與“包干制”相適應(yīng)的管理制度，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效，實(shí)行單獨(dú)核算，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費(fèi)支出合規(guī)合理。
2.項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位簽署經(jīng)費(fèi)“包干制”管理承諾書(shū)，承諾建立健全管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，按期足額到位自籌科研經(jīng)費(fèi)。
3.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的直接責(zé)任人，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字報(bào)銷(xiāo)制，對(duì)項(xiàng)目研發(fā)活動(dòng)發(fā)生的相關(guān)支出據(jù)實(shí)開(kāi)支報(bào)銷(xiāo)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)按研究進(jìn)度使用科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，加快科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的執(zhí)行進(jìn)度，提高科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用效益。
4.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署經(jīng)費(fèi)使用“包干制”承諾書(shū)，并代表研究團(tuán)隊(duì)承諾弘揚(yáng)科學(xué)家精神，遵守科研倫理道德和科研誠(chéng)信要求，科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)全部用于與本項(xiàng)目研究工作相關(guān)支出，對(duì)經(jīng)費(fèi)使用的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和相關(guān)性負(fù)責(zé)。
（三）簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)驗(yàn)收工作
項(xiàng)目驗(yàn)收前，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)經(jīng)費(fèi)實(shí)際使用情況，按照科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開(kāi)支科目編制決算，由項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位自行開(kāi)展財(cái)務(wù)審核和檢查，為項(xiàng)目驗(yàn)收和績(jī)效評(píng)價(jià)提供項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告，項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位對(duì)經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并應(yīng)在單位內(nèi)部公開(kāi)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算，重點(diǎn)公開(kāi)設(shè)備購(gòu)置、外撥經(jīng)費(fèi)、績(jī)效支出等使用情況。
（四）強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)工作
1.項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位按照批復(fù)的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)組織執(zhí)行項(xiàng)目以及開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)。自治區(qū)科技廳每年年末組織開(kāi)展一次績(jī)效監(jiān)控。項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位應(yīng)對(duì)照績(jī)效指標(biāo)開(kāi)展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，逐項(xiàng)核實(shí)本單位“包干制”項(xiàng)目進(jìn)展、成效及經(jīng)費(fèi)使用情況，形成“包干制”項(xiàng)目年度執(zhí)行情況報(bào)告報(bào)送科技廳。科技廳對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)議后形成年度績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送財(cái)政廳。
2.項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)，自治區(qū)科技廳對(duì)項(xiàng)目合同書(shū)（任務(wù)書(shū)）考核指標(biāo)和績(jī)效目標(biāo)完成情況，以及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用等情況實(shí)行一次性綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果向財(cái)政廳備案，作為后續(xù)支持和安排經(jīng)費(fèi)的重要依據(jù)。
（五）加強(qiáng)結(jié)余經(jīng)費(fèi)的管理
1.項(xiàng)目通過(guò)驗(yàn)收、項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人無(wú)不良信用記錄的，結(jié)余經(jīng)費(fèi)留歸項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位使用，由承擔(dān)（依托）單位統(tǒng)籌用于相應(yīng)科研活動(dòng)支出，原則上支持原負(fù)責(zé)人開(kāi)展項(xiàng)目延續(xù)性或相關(guān)研究。
2.納入“包干制”試點(diǎn)的項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論為結(jié)題、不通過(guò)的，以及項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人科研誠(chéng)信評(píng)價(jià)不良的，收回項(xiàng)目財(cái)政經(jīng)費(fèi)。收回經(jīng)費(fèi)繳入自治區(qū)科技廳賬戶(hù)，由其統(tǒng)一上交自治區(qū)財(cái)政廳。
六、監(jiān)督管理
1.自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳建立聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，加強(qiáng)試點(diǎn)工作統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，指導(dǎo)項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位建立“包干制”管理制度，及時(shí)解決試點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的困難和問(wèn)題，認(rèn)真總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)試點(diǎn)工作穩(wěn)步實(shí)施；加強(qiáng)對(duì)“包干制”管理政策宣貫和培訓(xùn)，讓廣大科研人員充分了解、理解各項(xiàng)制度規(guī)范；對(duì)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況、績(jī)效完成情況進(jìn)行抽查檢查，對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位、科研人員不按規(guī)定管理和使用科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的或績(jī)效自評(píng)報(bào)告不實(shí)的，視情節(jié)輕重予以相應(yīng)懲戒；對(duì)管理規(guī)范、績(jī)效工作好的單位在后續(xù)項(xiàng)目安排中予以?xún)?yōu)先支持。
2.項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位應(yīng)當(dāng)按照本方案和自治區(qū)財(cái)政科研項(xiàng)目資金管理相關(guān)辦法，制定本單位“包干制”實(shí)施辦法或細(xì)則，健全與試點(diǎn)工作相適應(yīng)的經(jīng)費(fèi)使用、內(nèi)部報(bào)銷(xiāo)、信息公開(kāi)、績(jī)效評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)審查等配套制度，動(dòng)態(tài)監(jiān)管財(cái)政科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用和績(jī)效目標(biāo)完成情況，并實(shí)時(shí)預(yù)警提醒；對(duì)科研人員違規(guī)使用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和嚴(yán)重科研不端行為嚴(yán)肅追究責(zé)任，確保項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)合規(guī)高效使用。
3.“包干制”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行“負(fù)面清單”制度。“負(fù)面清單”之外，可依實(shí)際情況使用，但不得違反國(guó)家法律法規(guī)、中央八項(xiàng)規(guī)定精神，不得違背科研人員公認(rèn)道德等行為。項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位、科研人員等各類(lèi)主體不按規(guī)定管理和使用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，取消項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位“包干制”試點(diǎn)資格，對(duì)責(zé)任主體視情節(jié)輕重予以相應(yīng)懲戒，存在失信行為的納入科研誠(chéng)信記錄管理，存在違法違規(guī)行為的，按照相關(guān)法律法規(guī)給予嚴(yán)肅處理。
七、其它事項(xiàng)
本方案自發(fā)布之日起實(shí)施，由自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳負(fù)責(zé)具體解釋。試點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)本方案未盡事宜，項(xiàng)目承擔(dān)（依托）單位要及時(shí)將相關(guān)信息反饋給自治區(qū)科技廳，由自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳依據(jù)相關(guān)政策和實(shí)際情況研究解決或做出解釋。
